+7 (499) 288-17-53Москва

Сроки подачи декларации 3-НДФЛ и получения налогового вычета при покупке квартиры

Государством предоставляется налоговая льгота, предусматривающая получение имущественного возврата с приобретения жилья или иного объекта недвижимости. Но через какое время после покупки квартиры можно получить налоговый вычет (13 процентов от покупки)? Для многих этот вопрос остается открытым.

Данная статья рассматривает в течении какого времени можно вернуть налог за покупку квартиры предельно подробно.

Юридические новости
когда подавать декларацию на налоговый вычет за покупку квартиры

...

Содержание:

Для решения вашей проблемы ПРЯМО СЕЙЧАС получите
бесплатную консультацию:

Законодательные акты

Сроки подачи на налоговый вычет при покупке квартиры декларации отражаются в:

Сроки получения налогового вычета при покупке квартиры

Кроме того, что оформление данной налоговой льготы допускается единожды и только в сторону налогоплательщиков – резидентов РФ, существуют исходящие из данного положения правила.

Недопустимость использования периода до возникновения сделки

С какого момента можно получить налоговый вычет при покупке квартиры? Возврат 13 процентов с покупки квартиры допускается с момента приобретения объекта недвижимости, что является прецедентом для получения вычета (пп.6 п.3 ст.220 НК РФ). За периоды, предшествовавшие сделке, получить деньги нельзя.

Рассмотрим на примере сроки давности имущественного вычета при покупке квартиры.

Петренко Н.П. приобрела жилище в мае 2014 года. В 2015 году, с марта месяца, оказалась без официального заработка. Использовать период до возникновения юридического прецедента она не смогла согласно закону, поэтому оформила вычет за период с мая по конец декабря 2014 года. А последующие периоды были рассчитаны только через год после трудоустройства, которое произошло в январе 2016 года.

Через какое время можно получить налоговый вычет при покупке квартиры? Началом возникновения права получения налоговой льготы считается дата завершения договора купли-продажи в Росреестре.
      

Обращение через год после сделки

Когда можно подать декларацию на налоговый вычет при покупке квартиры? Оформление документации на получение 13% от суммы приобретения жилья допустимо только по истечении одного календарного года (п.7 ст. 220 НК РФ). В этом случае в расчет принимается налог, уплаченный за предшествующий год, если он оформляется не у работодателя, а в отделении ФНС.

Например, Петренко Н.П. могла оформить вычет только в мае 2015 года, когда уже лишилась рабочего места. Однако данная причина не повлияла на срок получения имущественного вычета при покупке квартиры, так как его объектом был период, обеспеченный налоговым ресурсом.

Возврат налога при покупке квартиры: сроки возврата подоходного налога

Законодательством не предусмотрены сроки возврата подоходного налога при покупке квартиры. Соответственно, оформлять вычет допустимо ежегодно, до полного погашения, независимо от длительности его получения.

Например, имея заработную плату 8 тысяч рублей, Петренко Н.П. ежегодно может получать возврат в сумме, не более 12 тысяч. Положенные к выплате 260 тысяч, соответственно, она получит более чем через 21 год, если ее заработок не увеличится. При условии оформления отпуска по уходу за ребенком или периодов безработицы – этот период продлится.

Для оформления, лицо должно быть официально трудоустроено, с заработной платой не ниже установленного в регионе минимума.

Определение сроков получения

Когда можно получить налоговый вычет при покупке квартиры?

Время обращения в налоговую инспекцию составляет не ранее, чем через год, после:

  • приобретения объекта недвижимости;
  • достижения совершеннолетия;
  • официального трудоустройства.

При начислении имущественного возврата применяются все перечисленные факторы. А через сколько можно вернуть 13 процентов с покупки квартиры у работодателя? При оформлении имущественного вычета у работодателя не требуется ожидать последующего налогового периода.

Например, Леонов В.С. купил квартиру в августе 2016 года. Он может оформить возврат подоходного налога при покупке квартиры, сроки выплаты будут в августе 2017 года он получит право оформления вычета в ФНС. Если же он оформит у работодателя – документы можно подготовить начиная с сентября 2016 г.

Надеемся, вы поняли с какого года действует налоговый вычет с покупки квартиры. Перейдем далее.

Сроки давности

Как указано выше, налоговый вычет при покупке квартиры сроки давности покупки не предусматривает. То есть, он распространяется на будущие налоговые периоды:

  • до полного погашения;
  • до прекращения официальной трудовой деятельности.
В силу этого несовершеннолетние собственники, родители которых не оформили вычет, смогут оформить его по достижении совершеннолетия и устройстве на работу.

Например, семья Кожановых оформила жилье в долевую собственность на близнецов, 2012 года рождения. Купля состоялась в 2014 г. Так как родители ранее уже использовали получение 13% от суммы приобретения, это право законно передалось детям. Через сколько лет можно получить налоговый вычет при покупке квартиры детям Кожановых? Они смогут им воспользоваться не ранее, чем в 2030 году, когда им исполнится 18 лет, при условии официального трудоустройства.

За какой период времени оформляется?

Выясним, с какого года можно получить налоговый вычет при покупке квартиры. Ежегодно льгота оформляется за предшествующий налоговый период. То есть, покупателю возвращается сумма налога, уплаченного в предшествующий год.

Оформление у работодателя предусматривает помесячный возврат налогового удержания с заработной платы, начисленной за предшествующий месяц.

Узнав, за какой срок можно получить налоговый вычет при покупке квартиры, перейдем к примерам.

Пеликанова В.М. и Шишакова Г.В. купили квартиру и оформили в долевую собственность в 2013 году. Пеликанова В.М. обратилась за вычетом в ФНС, оформив его в 2014 году. В конце этого года ей предоставили возврат налогового удержания за 2013 год, отсчитываемый с даты регистрации доли в праве на жилье. Шишакова Г.В. оформила льготу по месту официального трудоустройства, с момента получения документации из Росреестра, что позволило ей получать вычет со дня оформления, уже в 2013 г.

      

Когда подавать декларацию на налоговый вычет за покупку квартиры?

Законодательством не предусмотрен регламент, когда нужно подавать на налоговый вычет после покупки квартиры. Они вправе распорядиться сроками подачи налогового вычета при покупке квартиры по своему усмотрению, но не ранее, чем через год после регистрации в Росреестре.

Например, Пеликанова В.М. получила зарегистрированный договор из МФЦ – 13.09.13 г., так как 14.09.14 г. оказался выходным днем, декларация была подана 15.09.14 г.

При оформлении налоговой льготы у работодателя, декларацию подавать не нужно.

Через какое время будет получен?

Декларация подается ежегодно, за предшествующий период.

Через сколько после покупки квартиры обращаться? Если нужен возврат налогового вычета при покупке квартиры, сроки выплаты всей суммы вычета будет тогда, когда рассчитанная сумма удерживаемого налога будет полностью получена приобретателем жилья.

Например, с доли Шишаковой Г.В. была начислена сумма имущественного возврата в 80 тысяч рублей. Ее средний ежемесячный заработок составляет 38 тысяч в месяц. Ежемесячные удержания, сохраняющиеся в качестве налоговой льготы, составили 4 940 р. Соответственно, за год она получила 59 700 рублей в год. Остаток в размере 20 300 – был получен в первой половине 2014 года.

Особенности сроков подачи декларации и получения 13%

Некоторые особенности имущественных сделок влекут юридические особенности, которые следует учитывать при оформлении налогового вычета.

Оформление в ипотеку

Разберемся, когда можно вернуть налог с покупки квартиры в ипотеку. В данном случае при оформлении учитываются даты оформления:

  • имущественной сделки;
  • кредитного договора.

Это продиктовано тем, что кроме затрат на приобретение жилища, собственник переплачивает проценты по кредиту.

Выясним, когда можно получить налоговый вычет после покупки квартиры, если был оформлен кредит. Получение возврата налога с кредитного договора допускается только после погашения процентов по кредиту, в соразмерном объеме. Поэтому сроки возмещения НДФЛ при покупке квартиры зависят от того, когда погашен кредит.

При оформлении ипотеки допускается получение вычета до 3 миллионов рублей, с учетом выплаты процентной ставки годовых.

Оформление пенсионером

Официально трудоустроенный пенсионер может оформить вычет в общем порядке.

Если он не работает – сроки выплаты 13 процентов при покупке квартиры ему можно сдвинуть на 3 года назад. В этом случае он оформляет вычет после регистрации договора, но получает удержанные средства поочередно за 3 предшествующих налоговых периода.

Оформление на ребенка

За ребенка удержание могут получить его родители, если ранее они не использовали предоставленную возможность.

В ином случае ребенок сможет воспользоваться льготой, став правоспособным гражданином и налогоплательщиком РФ.

Оформление индивидуальным предпринимателем

Узнаем, через какое время после покупки квартиры можно вернуть 13 процентов для ИП. Если жилье приобретено лицом, занимающимся предпринимательской деятельностью, с уплатой налога 13%, то он оформляет вычет на общем основании.

Лица, пользующиеся специальными налоговыми режимами (УСН, ЕНВД, ЕСХН, ПСН) такого права не имеют. Через сколько налоговая перечисляет возврат за покупку квартиры для таких лиц? Они смогут получить возврат НДФЛ только через год после того, как перейдут в обычный режим уплаты подоходного налога.

В статье даны подробные положения, согласно которым легко установить налоговый вычет при покупке квартиры: сроки возврата. Здесь же представлены примеры практического применения существующих правил, когда можно возвращать налог.

Документы на тему статьи

Мы уже поняли что у вас ОСОБЕННАЯ проблема.
Звоните, будем решать:
+7 (499) 288-17-53Москва
      
Звоните: +7 (499) 288-17-53 Все консультации бесплатны!
Комментарии 46
Спасибо! Ваш комментарий появится после проверки.
Добавить комментарий

  1. Влада Дмитриева

    здравствуйте! я 4 года получаю возврат налога с покупки квартиры.собсвенником являюсь одна.могу ли я оформить собственность на супруга,чтобы он получал возврат?

    • Ольга

      Здравствуйте, Влада. Если вы продадите свою квартиру вашему супругу, он оформит налоговый вычет, если ранее никогда не оформлял, то тогда он будет получать налоговый вычет. Иначе никак.

    • Алина

      СК РФ, Статья 35 повествует нам о том что распоряжение совместно нажитым имуществом осуществляется по обоюдному согласию супругов. Действует такое право только если вы согласны передать ему полномочия получать налог. Для этого необходимо ваше письменное согласие заверенное натариальным органом.

    • Алина

      СК РФ, Статья 35 повествует нам о том что распоряжение совместно нажитым имуществом осуществляется по обоюдному согласию супругов. Действует такое право только если вы согласны передать ему полномочия получать налог. Для этого необходимо ваше письменное согласие заверенное натариальным органом.

  2. Марк Кириллов

    Договор дду в июне 2017, ипотека июнь 2017, разрешение на ввод дома в эксплуатацию 27 декабря 2017, акт приема передачи 17 января 2018г. Можно ли в 2018году подавать документы на возврат подоходного налога? Спасибо.

  3. Татьяна Орлова

    если квартиру купили в 2012г можно ли вернуть сейчас налоговый вычет? Или уже поздно. Спасибо.

  4. Валерий Пономарёв

    Здравствуйте. Приобретали жилье в 2011 году, декларацию о возврате 13% не подавали, можем ли мы подать ее сейчас?

    • Вера

      Валерий, на сегодняшний, день право на налоговый вычет по квартире, купленной в 2011 году, у Вас сохранилось, поэтому вы имеете право подать заявление на налоговый вычет сейчас

    • Юлия

      Здравствуйте! Да можете, если сохранился зарегистрированный договор купли-продажи и передаточный акт, если он был. Если покупали с привлечение средств банка, то можете получить вычет так же с процентов по ипотеке. Если вы работающий пенсионер, то можете подать декларацию и получить вычет не только по налогам с предыдущего года, а с трёх последних лет.

  5. Алёна Трофимова

    Здравствуйте! Скажите какие существуют сроки для возврата 13% от покупки недвижимости?

  6. Остап Осипов

    Здравствуйте! Хочу уточнить такой вопрос- я приобрела квартиру в июне 2017 года . Через какой промежуток времени я могу подать заявление в налоговую на возмещение налогового вычета с покупки квартиры?

  7. Галина Никифорова

    Здравствуйте! Хочу подать декларацию в налоговую о возвращении налогового вычета за обучение. Обучение проходила в 2015, 2016 и 2017 годах, ни разу не получала вычет, документы все подготовила. Вопрос в том, нет ли каких то сроков в налоговой для этого, например, нужно подавать только в январе и феврале, а в мате поздно. Не опоздала ли я?

    • Елена

      Здравствуйте, Галина. Нет, таких сроков законом не установлено. Вы можете подать документы на получение налогового вычета в любом месяце.

    • Дмитрий

      Налоговыми органами (налоговым законодательством) не установлен какой-либо конкретный временной промежуток предназначенный для подачи документов на возврат вычета. Так что вы имеете полное право подавать документы на вычет в течение всего календарного года. Не только в марте, но и в апреле и в другие месяцы.

  8. Михаил Захаров

    Здравствуйте.Успеваю ли я подать сейчас на нологовый вычет.Какой крайний месяц подачи?

    • Алексанр

      Здравствуйте Михаил! Подавать вы можете в любое время года. Срок допустим до тридцатого апреля, он только нужен что бы задекларировать доход, а вам нужно получить налоговый вычет.

    • Елена

      Здравствуйте, Михаил. если с момента приобретения вами недвижимости уже прошел год, то вы имеете право подать на получение имущественного вычета. Крайнего месяца в данном случае не предусмотрено, вы можете это сделать в любой момент.

  9. Анфиса Константинова

    добрый день у меня вот такой вопрос. мы купили квартиру в апреле 2015 года у меня есть ещё время подать заявление о возврате 13 процентов? спасибо

  10. Сергей Наумов

    Здравствуйте. Я приобрел квартиру в марте 2018 (зарегестировано право собственности). Сейчас хочу получить имущественный вычет. С какого месяца мне нужно составить справку 3-НДФЛ?

  11. Анфиса Леонтьева

    здравствуйте!в январе 2018 года подали документы на получение имущественный налоговый вычет и досих пор тишина ( в какой срок исполняются данный документ?

    • Вера

      Анфиса, сроки выплаты налогового вычета через ИФНС — 120 календарных дней. Срок проверки декларации будет увеличен, если обнаружены расхождения, ошибки в заполнении и расчетах, а также нехватка сведений. Вам необходимо обратиться в соответствующий орган ИФНС для уточнения состояния ваших документов.

    • Юлия

      Здравствуйте! Налоговый вычет осуществляется в течении четырёх месяцев, то есть если подаёте сразу после новогодних праздников — ждать деньги нужно в апреле. Возможно у вас была ошибка в заявлении и с вами не смогли связаться для исправления, или в указанных реквизитах для перевода неточности. Советую как можно быстрее обратиться в налоговую.

  12. Виктор Быков

    Скажите, пожалуйста, если собственность оформлена в 2018 году, можно ли подавать на компенсацию за 2014-2017?

  13. Карина Ушакова

    Добрый день! Скажите пожалуйста,после продажи квартиры в течении какого времени надо заплатить налог 13%?

  14. Виталий Степанов

    Добрый день. Если квартира покупалась в 2013 году. Можно ли сейчас подать декларацию по 3 ндфл? Ведь подача 3 ндфл является обязательным условием?

  15. Алла Денисова

    Здравствуйте! Можно подать декларацию 3-НДФЛ на имущественный вычет за 2015 год в мае 2018 года?

    • Алина

      Возврат имущественного налога за 2015 г. в 2018-том возможен, если недвижку вы приобрели через использование ипотечного кредитования. Документы на вычет можно было подавать начиная с того момента как был оформлен акт приема, временные рамки Российским законодательством не установлены.

    • Алексанр

      Здравствуйте Алла! Подачу декларации на налоговый вычет вы можете подать в любой удобный для вас месяц По срокам тут нет никаких ограничений, Так что не поздно сделать это и мае месяце. Это только декларация о доходах должна подаваться до 30 апреля.

  16. Захар Миронов

    Здравствуйте. Подскажите пожалуйста, есть ли максимальный срок подачи заявления на получение имущественного вычета?

  17. Надежда Орлова

    Здравствуйте!Я хочу подать документы на получение налогового вычета при покупке квартиры за 2017 год.До какого месяца мне нужно успеть подать документы?

    • Вера

      Надежда, налоговый вычет предоставляется после завершения налогового периода, в котором была совершена сделка с недвижимостью. Например, если жилье приобретено в 2017 г., то подавать документы на оформление вычета можно не раньше 2018 года. Налоговый кодекс не устанавливает срок давности по данной операции

  18. Родион Александров

    Здравствуйте! зять купил квартиру в ипотеку неделю назад и хочет уволится с работы и устроиться на другую, налоговый вычет в этом случае он сможет получить или нет?

    • Алексанр

      Здравствуйте Родион! Как вам правильно ответили, что зять ваш может получить налоговый вычет, согласно п. 7 ст. 78 НК РФ . Только ему надо с старого места работы взять справку 2 — НДФЛ и лучше несколько экземпляров.

    • Юлия

      Здравствуйте! Конечно, может. Он же в этом году работал хотя бы месяц официально, значит есть с чего возвращать. Если он оперативно устроится на новую официальную работу, то так же в последующем будет возвращать вычет с отчислений нового работодателя. А меняет работу сейчас, а не раньше, так как при приобретении ипотеки должен быть стаж на работе минимум полгода.

  19. Вилена Антонова

    Здравствуйте.Подскажите пожалуйста.В марте месяце подали декларацию на налоговый вычет.В течении какого времени деньги будут возвращены?

  20. Роза

    Купила квартиру по месту фактического проживания и работы в одном городе ,а прописана в другом городе! Куда подавать декларацию 3 НДФЛ ?

    • Маргарита

      Декларация 3-ндфл подаётся в налоговую инсеекцию по месту регистрации физического лица, как в паспорте. Если нет возможности, например, Вы в другом городе, то можно направить заказным письмом Почтой России, либо электронно через «Личный кабинет налогоплательщика физического лица».

    • Аркадий

      Здравствуйте, Роза!
      На основании действующего налогового законодательства Российской Федерации, каждый кто приобрёл недвижимое имущество обязан декларацию 3-НДФЛ подать в тот налоговый орган, где он зарегистрирован на постоянной основе. Только лишь когда отсутствует постоянная регистрация декларация 3-НДФЛ подаётся по месту временной регистрации.

  21. Степан Борисов

    Здравствуйте, Мария! С момента покупки квартиры пошел четвертый год. Во время покупки, у меня уже, была инвалидность- 2 группа не рабочая. Сейчас пенсионный возраст по старости, 56 лет. Могу я рассчитывать на возврат 13 %? Спасибо за ответ!

    • Вера

      Степан, да, вы тоже можете рассчитывать на возврат 13% налогового вычета. Вы оформляете вычет после регистрации договора, но получаете удержанные средства поочередно за 3 предшествующих налоговых периода.

    • Вероника

      Здравствуйте, Степан. Да, вам также полагается налоговый вычет в размере 13% от стоимости приобретенной недвижимости.

  22. Валерия Покровская

    я купил квартиру в 2012, но возврат налогов не делал, сейчас я могу подать декларацию за последние 3 года?

    • Анна

      Валерия, добрый день.
      Смотрите, тут срока нет никакого. Поэтому вы смело можете подавать декларацию за ваши 3 года. Можете даже не спешить с этим делом, по опыту скажу, многие спустя 10 лет подают только декларацию

    • Ким

      Доброго времени суток! Срока давности в этом случае не существует, поэтому да, вы можете смело подавать декларацию и получать деньги вплоть до полного погашения суммы. Подавать декларацию, собственно, можно в любой момент, как только проходит год с момента регистрации квартиры в Росреестре.

  23. Ольга

    Я в браке купила квартиру и оформила на себя. Может ли муж получить налоговый вычет?

    • На вопрос отвечает юрист-эксперт Александр

      Купленная в браке квартира, вне зависимости на чьё имя оформленная, признаётся совместным супружеским имуществом. На таком основании совладельцы, они же супруги, могут самостоятельно определить, сделав письменное заявление, кто из них будет реализовывать право на налоговый вычет. Может.
      Обоснование: НК РФ (ст. 220), СК РФ (ст. 34), https://www.nalog.ru/rn52/news/tax_doc_news/4266726/

      Бесплатная юридическая помощь в вопросах недвижимости
      +7 (499) 288-17-53Москва